第一章? 總? 則

第一條? 為深入實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，加快建設(shè)創(chuàng)新型廣西，充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，促進(jìn)資金、人才、技術(shù)等發(fā)展要素的融合，規(guī)范廣西創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展投資基金（以下簡稱創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金）的運(yùn)作，根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于財(cái)政資金注資政府投資基金支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見》（財(cái)建〔2015〕1062號）、《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)政府投資基金暫行管理辦法的通知》（財(cái)預(yù)〔2015〕210號）、《中共廣西壯族自治區(qū)委員會(huì) 廣西壯族自治區(qū)人民政府關(guān)于實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略的決定》（桂發(fā)〔2016〕23號）、《廣西壯族自治區(qū)人民政府關(guān)于設(shè)立廣西政府投資引導(dǎo)基金的意見（修訂）》（桂政發(fā)〔2017〕18號）、《自治區(qū)黨委辦公廳 自治區(qū)人民政府辦公廳印發(fā)〈關(guān)于進(jìn)一步深化科技體制改革推動(dòng)科技創(chuàng)新促進(jìn)廣西高質(zhì)量發(fā)展的若干措施〉的通知》（廳發(fā)〔2020〕29號）、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》（證監(jiān)會(huì)令第105號）等文件精神，結(jié)合廣西實(shí)際情況，制定本辦法。

第二條? 本辦法所稱創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金是由自治區(qū)科技廳、財(cái)政廳發(fā)起設(shè)立并按市場化方式運(yùn)作的政府性投資基金，由各類科創(chuàng)基金群組成。創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金采取“1+N母子基金”架構(gòu)運(yùn)作，不直接投資企業(yè)項(xiàng)目股權(quán)，通過發(fā)起設(shè)立創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金，引導(dǎo)社會(huì)資本投向科技成果轉(zhuǎn)化企業(yè)項(xiàng)目和科技創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。由廣西投資引導(dǎo)基金有限責(zé)任公司（以下簡稱廣西投資引導(dǎo)基金公司）行使創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金母體職責(zé)，性質(zhì)是國有獨(dú)資公司制。創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金可以采用有限合伙制、公司制等形式，按市場化方式發(fā)起設(shè)立和運(yùn)作，以實(shí)現(xiàn)科技成果轉(zhuǎn)化及應(yīng)用為目的，重點(diǎn)投資我區(qū)科技創(chuàng)新類企業(yè)。

第三條? 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金（母基金）的資金主要來源于自治區(qū)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展專項(xiàng)資金和廣西投資引導(dǎo)基金公司的自有資金，雙方按9:1出資。

第四條??創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金遵守“政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作、聚焦應(yīng)用、滾動(dòng)發(fā)展、容錯(cuò)容虧”的原則。

（一）政府引導(dǎo)。發(fā)揮科技創(chuàng)新政策引導(dǎo)和財(cái)政資金杠桿放大作用，政府統(tǒng)籌專項(xiàng)資金，匯聚創(chuàng)新資源，帶動(dòng)社會(huì)資本參與投資高新技術(shù)企業(yè)、科技型中小企業(yè)。

（二）市場運(yùn)作。實(shí)行市場化運(yùn)作、專業(yè)化管理，遵守有關(guān)法律法規(guī)和私募股權(quán)投資基金管理規(guī)定，遵循基金市場規(guī)則，發(fā)揮企業(yè)在市場經(jīng)濟(jì)中的主體地位作用。

（三）聚焦應(yīng)用。鼓勵(lì)企業(yè)將科研成果應(yīng)用于新技術(shù)、新工藝、新材料、新產(chǎn)品，促進(jìn)研發(fā)成果實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化，著力提升企業(yè)科技創(chuàng)新能力和市場競爭力。

（四）滾動(dòng)發(fā)展。提高自治區(qū)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展專項(xiàng)資金使用效率和效益，完善創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金投資運(yùn)營機(jī)制，保障財(cái)政資金滾動(dòng)有償使用。

（五）容錯(cuò)容虧。建立創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金容錯(cuò)容虧機(jī)制和獎(jiǎng)懲制度；鼓勵(lì)改革創(chuàng)新，科學(xué)合理開展績效評價(jià)；充分發(fā)揮子基金各出資人和管理人作用；對在科技成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用過程中出現(xiàn)的市場風(fēng)險(xiǎn)或虧損及因不可抗力、條件限制造成的投資損失適當(dāng)予以免責(zé)。

第五條? 本辦法所稱科技成果轉(zhuǎn)化，是指為提高生產(chǎn)力水平而對具有實(shí)用價(jià)值的科技成果所進(jìn)行的后續(xù)試驗(yàn)、開發(fā)、應(yīng)用、推廣直至形成新技術(shù)、新工藝、新材料、新產(chǎn)品，發(fā)展新產(chǎn)業(yè)等活動(dòng)。

第六條? 廣西投資引導(dǎo)基金公司接受自治區(qū)科技廳、財(cái)政廳委托，履行創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金的出資人管理職責(zé)。自治區(qū)科技廳履行自治區(qū)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展專項(xiàng)資金行業(yè)主管部門職責(zé)。自治區(qū)財(cái)政廳履行廣西投資引導(dǎo)基金公司出資人和財(cái)政資金監(jiān)管職責(zé)。

第七條? 自治區(qū)科技廳申請安排創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展專項(xiàng)資金，將其中部分資金作為資本金注入廣西投資引導(dǎo)基金公司，由廣西投資引導(dǎo)基金公司?？顚Ｓ糜谕顿Y、增資各類創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金。子基金退出或清算注銷后收回的資金，按財(cái)政部有關(guān)規(guī)定繼續(xù)用于支持滾動(dòng)投資創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金。

第八條? 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金按條件享受國家、自治區(qū)相關(guān)稅收優(yōu)惠、國有股轉(zhuǎn)持、財(cái)政扶持等政策。

第二章? 子基金設(shè)立及募資

第九條? 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金由各合格投資者平等協(xié)商、依法設(shè)立，原則上注冊地在廣西。

創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金投資的國家級創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金或注冊在廣西區(qū)外的其他創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金，需滿足返投廣西區(qū)內(nèi)企業(yè)的資金金額應(yīng)是創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金出資額的2倍以上（含）的條件。

第十條? 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金按私募股權(quán)投資基金的規(guī)定程序和條件設(shè)立。子基金管理人須在中基協(xié)登記，執(zhí)行管理事務(wù)。子基金各出資人履行出資職責(zé)，認(rèn)繳資金合法合規(guī)，不得以股東借款、借貸資金等債務(wù)性資金出資。禁止設(shè)立“明股實(shí)債”子基金。

第十一條? 廣西投資引導(dǎo)基金公司建立科創(chuàng)基金投資運(yùn)營機(jī)制，對子基金及其管理人開展盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評估等投資前期準(zhǔn)備工作，向自治區(qū)科技廳、財(cái)政廳提交創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金參與投資子基金設(shè)立方案及相關(guān)材料。自治區(qū)科技廳、財(cái)政廳審核子基金設(shè)立方案后，聯(lián)合報(bào)請自治區(qū)人民政府審定。

第十二條? 自治區(qū)本級財(cái)政出資到單支子基金的比例原則上不超過該子基金的25%，自治區(qū)本級及各市、縣（市、區(qū)）財(cái)政資金出資比例合計(jì)不超過該子基金的40%。國家、自治區(qū)重點(diǎn)支持的科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目可適當(dāng)提高財(cái)政出資比例。

第十三條? 廣西投資引導(dǎo)基金公司參與設(shè)立創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金應(yīng)滿足以下條件：

（一）每支創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金存續(xù)期原則上不超過8年；

（二）每支創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金所有出資人均以貨幣形式出資；

（三）每支創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金各出資人必須是3名（含）以上合格投資者；

（四）創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金的管理人需滿足以下條件：

1．必須是在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)登記的私募股權(quán)投資基金管理機(jī)構(gòu)，注冊資本300萬元以上（其中實(shí)繳資本100萬元以上）；

2．具有3名以上（含）穩(wěn)定在廣西從事基金投資業(yè)務(wù)的核心管理人員，核心管理人員具有5個(gè)以上項(xiàng)目投資經(jīng)驗(yàn)；

3．在子基金中認(rèn)繳出資額不低于50萬元；

4．董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他從業(yè)人員在最近三年無重大違法違規(guī)行為；

5．有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施，有良好的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)控制制度。

第十四條??創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金管理人組織開展盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評估、入伙（股）談判等工作，與各出資人平等協(xié)商，草擬創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金募資方案，草擬子基金合伙協(xié)議或投資合同，約定子基金設(shè)立的目標(biāo)、規(guī)模、存續(xù)期限、出資方式與比例、投資方向、投資決策、風(fēng)險(xiǎn)防范、清算退出、收益分配、報(bào)告機(jī)制等事項(xiàng)。負(fù)責(zé)辦理子基金設(shè)立的工商登記和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)基金產(chǎn)品備案手續(xù)。

第十五條? 子基金各出資人保證資金來源合法合規(guī)，安全有效；平等協(xié)商對合伙協(xié)議或投資合同達(dá)成一致意見。

第十六條? 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金應(yīng)選擇在中國境內(nèi)設(shè)立的有托管資質(zhì)的商業(yè)銀行辦理資金賬戶托管手續(xù)，子基金賬戶托管銀行依據(jù)托管協(xié)議負(fù)責(zé)賬戶管理、資金清算、資產(chǎn)保管等事務(wù)，對投資活動(dòng)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)管，定期向出資人披露資金使用信息。

第三章? 子基金投資運(yùn)營

第十七條? 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金由管理人執(zhí)行管理事務(wù)，負(fù)責(zé)“募資、投資、管理、退出”運(yùn)營工作。

第十八條? 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金貫徹落實(shí)自治區(qū)“十四五”規(guī)劃和部署，重點(diǎn)圍繞汽車、機(jī)械、電子信息、智能制造、生物醫(yī)藥、新型功能材料、有色金屬深加工、現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)等領(lǐng)域的科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目進(jìn)行投資，重點(diǎn)支持產(chǎn)學(xué)研聯(lián)合、集成度高、關(guān)聯(lián)度大、帶動(dòng)性強(qiáng)的項(xiàng)目。

第十九條? 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金投資廣西區(qū)內(nèi)注冊企業(yè)的資金比例占基金總規(guī)模的60%以上（含）。

第二十條? 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金原則上不控股被投資企業(yè)。

第二十一條? 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金出資實(shí)行認(rèn)繳制，按項(xiàng)目進(jìn)度分批出資。子基金管理人完成項(xiàng)目盡調(diào)、風(fēng)險(xiǎn)評估、協(xié)商談判等每期投資前期工作后，向各出資人提交投資建議書等書面材料；組織召開投資決策委員會(huì)會(huì)議審議，形成會(huì)議決議。管理人依據(jù)會(huì)議決議向各出資人發(fā)送繳款通知。

第二十二條? 子基金管理人應(yīng)遵守市場規(guī)則，成立投資決策委員會(huì)，負(fù)責(zé)子基金投資決策。自治區(qū)科技廳及廣西投資引導(dǎo)基金公司可根據(jù)實(shí)際需要向投資決策委員會(huì)委派觀察員，不干預(yù)子基金管理人投資決策，對國家、自治區(qū)禁止或限制的事項(xiàng)，實(shí)行負(fù)面清單管理，享有“一票否決權(quán)”。

第二十三條? 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金管理人應(yīng)督促各出資人按繳款通知及時(shí)、足額實(shí)繳出資；對不認(rèn)真履約的出資人，提出收取滯納金或退出基金的建議，報(bào)合伙人大會(huì)或股東會(huì)審議。

第二十四條? 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金管理人應(yīng)對子基金投資企業(yè)情況、資金使用情況定期開展評價(jià)工作并向各出資人報(bào)告；定期編制子基金財(cái)務(wù)報(bào)告，經(jīng)有資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，向創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金出資人報(bào)告；建立健全定期向各出資人報(bào)告投資項(xiàng)目科技成果轉(zhuǎn)化機(jī)制；在投資項(xiàng)目退出、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金到期或終止時(shí)及時(shí)開展清算、評估工作，并向創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金出資人報(bào)告。選聘、解聘中介機(jī)構(gòu)應(yīng)經(jīng)合伙人會(huì)議審議。

第二十五條? 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金管理人應(yīng)協(xié)助行業(yè)主管部門對創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金投資項(xiàng)目的科技成果轉(zhuǎn)化情況進(jìn)行評價(jià)，當(dāng)科技成果轉(zhuǎn)化失敗時(shí)對投資項(xiàng)目科技成果轉(zhuǎn)化的失敗出具證明。

第四章? 子基金退出及讓利

第二十六條? 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金投資形成的股權(quán)可通過到期清算、股東回購、股權(quán)轉(zhuǎn)讓（上市或非上市）等方式實(shí)現(xiàn)退出。

第二十七條? 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金投資單個(gè)企業(yè)項(xiàng)目或整體清算的收益或虧損按各出資人認(rèn)繳出資額的比例進(jìn)行分配、分擔(dān)，各有限合伙人（或股東）以認(rèn)繳出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。

第二十八條? 鼓勵(lì)各類政府性投資基金承接創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金的份額，繼續(xù)支持科技成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用。

第二十九條? 有下述情況之一的，無需其他出資人同意，廣西投資引導(dǎo)基金公司可無條件提前退出創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金：

（一）創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金設(shè)立方案審批后超過6個(gè)月未按規(guī)定程序和時(shí)間要求完成設(shè)立手續(xù)的；

（二）廣西投資引導(dǎo)基金公司撥付投資款至創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金賬戶超過6個(gè)月，創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金未開展投資業(yè)務(wù)的；

（三）創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金投資領(lǐng)域和方向不符合政策目標(biāo)的；

（四）創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金未按合伙協(xié)議約定投資的；

（五）違反國家有關(guān)法律法規(guī)、政策規(guī)定的其它情況。

第三十條? 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金遵循“同股同權(quán)，利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”基本原則，廣西投資引導(dǎo)基金公司在創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金具體收益分配中根據(jù)出資比例及子基金投資項(xiàng)目的貢獻(xiàn)、效果，可將出資部分應(yīng)分配的投資收益適當(dāng)讓利，但不得向其他出資人承諾投資本金不受損失或最低收益。具體條件如下：

（一）科技成果經(jīng)確認(rèn)成功轉(zhuǎn)化；

（二）被投資企業(yè)經(jīng)營實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)，創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金年化投資收益率達(dá)到約定的門檻收益率；

（三）被投資企業(yè)科技成果實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)化應(yīng)用，培育發(fā)展關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)鏈。

第五章? 投資項(xiàng)目儲(chǔ)備庫建設(shè)

第三十一條? 自治區(qū)科技廳負(fù)責(zé)組織建設(shè)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金投資項(xiàng)目儲(chǔ)備庫，吸收采納專業(yè)基金管理人和投資機(jī)構(gòu)的投資意見和建議，對符合以下條件的適合市場化股權(quán)投資的科技創(chuàng)新企業(yè)進(jìn)行篩選、入庫，并及時(shí)更新入庫企業(yè)。

第三十二條? 入庫項(xiàng)目至少具備以下基本條件之一：

（一）近5年承擔(dān)省部級或國家級科技計(jì)劃項(xiàng)目的企業(yè)；

（二）省部級以上眾創(chuàng)空間、大學(xué)科技園、科技企業(yè)孵化器、孵化園等創(chuàng)業(yè)孵化載體內(nèi)符合國家、自治區(qū)重點(diǎn)支持領(lǐng)域的在孵企業(yè)；

（三）有效期內(nèi)的國家級高新技術(shù)企業(yè)、通過科技部科技型中小企業(yè)評價(jià)入庫的企業(yè)；

（四）承擔(dān)市級以上高層次人才項(xiàng)目或其核心管理團(tuán)隊(duì)入選市級以上人才項(xiàng)目的企業(yè)；

（五）近3年內(nèi)獲得1項(xiàng)（含）以上且目前有效的海外專利布局（PCT申請）、發(fā)明專利、國防專利、集成電路布圖設(shè)計(jì)專有權(quán)、國家新藥、國家一級中藥保護(hù)品種、植物新品種、國家級農(nóng)作物品種，或6項(xiàng)（含）以上且目前有效的實(shí)用新型專利授權(quán)的企業(yè)，上述專利須與本企業(yè)主營業(yè)務(wù)相關(guān)；

（六）各類省部級或國家級創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽獲獎(jiǎng)企業(yè)；

（七）“瞪羚企業(yè)”；

（八）其他符合條件的企業(yè)和項(xiàng)目。

第三十三條??自治區(qū)科技廳充分發(fā)揮創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金股權(quán)投資與自治區(qū)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展專項(xiàng)資金無償補(bǔ)助的互補(bǔ)作用，對具備市場化投資條件的科技成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用的申報(bào)企業(yè)，優(yōu)先納入投資項(xiàng)目儲(chǔ)備庫并推薦創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金投資。

第六章? 風(fēng)險(xiǎn)控制

第三十四條? 廣西投資引導(dǎo)基金公司、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金管理人要建立健全內(nèi)部控制機(jī)制和制度，建立完善的信息披露制度，防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。

第三十五條? 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金管理人應(yīng)遵循市場化規(guī)則建立風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)。

第三十六條? 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金不得投資二級市場股票、期貨、信托產(chǎn)品、證券投資基金、評級AAA級以下的企業(yè)債和公司債、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品、保險(xiǎn)計(jì)劃及其他金融衍生品；不得從事抵押、擔(dān)保、委托貸款、房地產(chǎn)等業(yè)務(wù)；不得用于贊助、捐贈(zèng)等支出；不得吸收或變相吸收存款，提供貸款和資金拆借；不得進(jìn)行承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對外投資；不得發(fā)行信托或集合理財(cái)產(chǎn)品募集資金。不能違規(guī)增加地方政府債務(wù)；不能從事其他國家法律法規(guī)禁止的業(yè)務(wù)；不得違反相關(guān)政策規(guī)定的其它限制性條件。

第七章? 預(yù)算管理及績效評價(jià)

第三十七條? ?廣西投資引導(dǎo)基金公司起草創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金（母基金）財(cái)政出資計(jì)劃建議草案，報(bào)自治區(qū)科技廳、財(cái)政廳。

第三十八條? 自治區(qū)科技廳編制投資創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金的年度財(cái)政出資計(jì)劃，并納入自治區(qū)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展專項(xiàng)資金年度預(yù)算，會(huì)同自治區(qū)財(cái)政廳報(bào)自治區(qū)人民政府審定。

第三十九條? 廣西投資引導(dǎo)基金公司根據(jù)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金的年度財(cái)政出資計(jì)劃、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金投資進(jìn)度、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金設(shè)立方案批復(fù)等，分批向自治區(qū)科技廳申請出資；根據(jù)自治區(qū)人民政府審定的創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展專項(xiàng)資金安排意見，自治區(qū)科技廳報(bào)經(jīng)自治區(qū)財(cái)政廳審核后，及時(shí)撥付資金注資到廣西投資引導(dǎo)基金公司。

第四十條??廣西投資引導(dǎo)基金公司及時(shí)將創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金的年度財(cái)政出資計(jì)劃執(zhí)行情況向自治區(qū)科技廳、財(cái)政廳報(bào)告。

第四十一條? 自治區(qū)財(cái)政廳牽頭對退出的創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金財(cái)政出資計(jì)劃執(zhí)行情況開展績效評價(jià)。自治區(qū)科技廳牽頭對創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金投資的企業(yè)和科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目開展檢查、監(jiān)督和績效評價(jià)?？冃гu價(jià)結(jié)果用于對廣西投資引導(dǎo)基金公司、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金管理人獎(jiǎng)優(yōu)罰劣。

第四十二條? 自治區(qū)審計(jì)廳依法依規(guī)對創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

第八章? 容錯(cuò)容虧

第四十三條? 自治區(qū)科技廳、財(cái)政廳建立創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金容錯(cuò)容虧機(jī)制和獎(jiǎng)懲制度，客觀評價(jià)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金投資損失、風(fēng)險(xiǎn)，并出具鑒定報(bào)告。

第四十四條? 自治區(qū)科技廳、財(cái)政廳負(fù)責(zé)審定廣西投資引導(dǎo)基金公司、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金管理人投資虧損責(zé)任，在廣西投資引導(dǎo)基金公司、創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金管理人盡職履責(zé)的前提下，對以下情形造成的風(fēng)險(xiǎn)、虧損免予追責(zé)、處罰：

（1）鼓勵(lì)的科技成果研發(fā)、轉(zhuǎn)化應(yīng)用失??；

（2）被投企業(yè)面臨的市場發(fā)生重大不利變化；

（3）被投企業(yè)技術(shù)核心團(tuán)隊(duì)解散，企業(yè)決策層及高管人員發(fā)生重大變化調(diào)整；

（4）政策發(fā)生重大調(diào)整變化、自然災(zāi)害及其它客觀不可抗力、條件限制。

第四十五條? 自治區(qū)科技廳、財(cái)政廳只承擔(dān)行政監(jiān)管責(zé)任，不承擔(dān)市場主體的投資經(jīng)營責(zé)任，在依法依規(guī)完成行政監(jiān)管程序和工作后，對創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金、被投企業(yè)出現(xiàn)損失、風(fēng)險(xiǎn)予以免責(zé)。

第九章? 附? 則

第四十六條? 創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)基金子基金按規(guī)定依條件享受國家、自治區(qū)相關(guān)稅收優(yōu)惠、國有股轉(zhuǎn)持、財(cái)政扶持等政策。

第四十七條? 本辦法自印發(fā)之日起生效，由自治區(qū)科技廳、財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋。